日本土匪走了，难民土匪又来啦。难民喝光奶牛的奶不成，还要吃了奶牛的肉。其实在食不果腹的年代想着吃了别人的牛，也的确罪不至死。在饥饿面前，人吃人的事情历史上都是有的，何况区区一个奶牛。可奶牛是牛二的魂，是影片的魂，要吃牛这件事，必然是恶的，是罪不可赦的。
牛二看着奶牛被土匪抓住，在远处一脸无能为力地痛苦，束手无策。
而当牛二看着难民土匪一个个踩上地雷被炸碎，那张脸是痛苦挣扎的，他劝阻郎中不要过来不要再惦记他的牛，为时已晚，郎中一脚踩在地雷中，失声痛哭。他说，我不过想吃肉而已，却要遭受被炸死的命运。郎中万般的恶在那一瞬间换得了所有的同情，罪有应得但罪不至死啊。
牛二的绝望，在野狼吃郎中尸体时最直接地表达出来，人不是人狗不是狗，这不是人生存的世道。他决定回山上去。
接着又出现一名莫名其妙的国军，荒山野岭地钻进了牛二挖的山洞里，与被牛二救下的日本学生火拼。牛二奋力劝阻，在劝阻中挣扎，在挣扎中绝望。他努力拉倒奶牛，在枪火中听天由命。之后我们看到一牛一人相互“搀扶”蹒跚地走在光天荒地的峭壁，长长的镜头照着他们的人事单薄。
苦难何时为止？土匪又来啦，这次居然是为了给土匪牛配种，剧情太悲剧啦。为了配种，土匪将牛二塞进水井，拿大石头压住，牛二大喊，我杀了你们。牛二已经彻底绝望，从牛二晃晃悠悠地爬出来到在枪火中倒下，被奶牛护住那段实在精彩。
牛二终于决定不再下山，他不愿再相信任何人，再生活在人类的圈子。从被迫的一个人生活到主动一个人生活，其间的苦难和心理上的失落与挫败感，让人愈发觉得活着是需要勇气的一件事情。还好，他有九儿，他的一个寄托一个伴儿。
影片以再见到八路结尾，此时八路军已经是人民解放军。而我们的人民解放军却忙着解放人民，顾不上听一个脏兮兮不知道哪里窜出来怪里怪气的老农说话，他们很忙，牛二没眼力价，不识时务，当八路听过他奇怪的要求，随意胡乱的按了手印，并依牛二的要求，留下“牛二之墓”的碑字。
没有人在意，为什么他生活在山上，他将如何生活下来。
解放军走后，这个世界终于安静下来。什么都能过去的。人生苦又短，来不及叹韶华易逝。
这是牛二一个人的电影，是黄渤一个人的电影，是一个只想男耕女织摸奶生儿的普通老百姓的电影，故事设定的抗日战争时期，现实生活同样如此。每个人生而来死而去，历经无数磨难，唐玄奘在取经中悟出最大的道理，经书本乃人生经历之书。而结局牛二的“成佛”，在世人眼里，绝不是喜剧。但佛的快乐，凡夫俗子又怎能明了。善哉。